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F4
FACTURACIÓN CFDI 4.0

Calculadora integral de impuestos

Modela IVA, IEPS, retenciones e impuestos locales con un desglose auditable.

Se procesa en tu dispositivo

1. Valor de la operación

2. Impuestos trasladados

3. Impuestos retenidos

ARQUITECTURA DE UNA FACTURA

Cómo se forma el total de un CFDI con impuestos y retenciones

Construye un desglose previo de una operación de facturación con IVA, IEPS, retenciones federales e impuestos locales, sin emitir ni timbrar el CFDI.

¿Para quién es útil? Sirve para cotizar, estudiar ejemplos de honorarios o arrendamiento y revisar cómo cada impuesto modifica el total antes de usar el sistema de facturación autorizado.

Datos, supuestos y términos del cálculo

El modelo sigue el orden económico de la operación y mantiene visibles las bases para evitar sumar porcentajes incompatibles.

Subtotal y descuento
Valores comerciales previos a impuestos.
IVA
Permite 16 %, 8 %, tasa 0 o exento; la clasificación debe verificarse, pues cero y exento no son equivalentes.
IEPS
Admite tasa porcentual y cuota monetaria multiplicada por cantidad.
Retenciones
ISR e IVA se capturan como porcentajes sobre base para estudiar honorarios, renta u otros supuestos.
Impuestos locales
Porcentajes trasladados o retenidos que deben confirmarse con la legislación de la entidad.
Impuesto trasladado
Cantidad que se añade al precio y se cobra al receptor, como IVA o IEPS cuando corresponden.
Impuesto retenido
Cantidad que el receptor descuenta del pago y entera bajo el supuesto fiscal aplicable.
Base
Importe sobre el que se aplica una tasa o cuota; distintos impuestos pueden usar bases diferentes.
Tasa y cuota
Una tasa es un porcentaje de la base; una cuota es un importe fijo por unidad, litro, kilogramo u otra magnitud.
Impuesto local
Contribución trasladada o retenida que puede incorporarse mediante el complemento de otros derechos e impuestos.

Base, tasa y modelo aplicado

Las relaciones permiten reconstruir cada importe del desglose.

Base neta = subtotal − descuento

Es el primer importe de referencia antes de calcular impuestos.

IEPS por tasa = base neta × tasa IEPS

Se aplica cuando la disposición usa un porcentaje.

IEPS por cuota = cantidad × cuota vigente por unidad

Se usa para productos sujetos a una cantidad monetaria por unidad, como ciertos combustibles.

IVA = base de IVA × tasa IVA

La base puede incluir IEPS trasladado cuando así corresponde; la opción se hace visible para evitar una suma oculta.

Total = base neta + impuestos trasladados − impuestos retenidos

Resume el flujo estimado que se cobraría al receptor.

Revisar el desglose

  1. Resta el descuento al subtotal.
  2. Calcula IEPS porcentual y por cuota.
  3. Determina la base del IVA, incluyendo IEPS sólo cuando corresponda.
  4. Suma IVA e impuestos locales trasladados.
  5. Calcula retenciones sobre su base y réstalas para obtener el total.

Interpretar el resultado

  • Trasladados aumentan el total y retenidos lo disminuyen, pero ambos deben aparecer en su grupo correcto.
  • Que un preset produzca una cifra no demuestra que su retención proceda.
  • En combustibles, la cuota capturada debe corresponder al producto y periodo; estímulos pueden modificar la carga efectiva.

Qué no determina

  • No emite, timbra, cancela ni valida CFDI.
  • No determina régimen, objeto de impuesto, clave de producto, complemento o acreditamiento.
  • No actualiza automáticamente cuotas semanales o estímulos de combustible.
  • No abarca mediante presets todas las combinaciones posibles de leyes federales, estatales o sectoriales.

Ejemplo de honorarios editable

Para una base de $10,000 con IVA 16 %, retención ISR 10 % y retención IVA equivalente a 10.666667 % de la base: IVA trasladado $1,600; ISR retenido $1,000; IVA retenido $1,066.67; total estimado $9,533.33. El ejemplo presupone una combinación frecuente de persona física a persona moral, pero debe verificarse antes de facturar.

Comprobaciones antes de usar el resultado

  1. Elige un escenario educativo o parte desde venta general.
  2. Captura subtotal y descuento.
  3. Define tratamiento de IVA e IEPS por tasa o cuota.
  4. Agrega sólo las retenciones que correspondan a emisor, receptor y operación.
  5. Revisa bases, trasladados, retenidos y total antes de emitir en el sistema oficial.
  • Aplicar un preset sin revisar quién factura a quién.
  • Confundir tasa 0 con exento.
  • Calcular la retención de IVA sobre el IVA y volver a expresarla como tasa sobre base sin comprobar equivalencia.
  • Usar una cuota de combustible de otro periodo.
  • Sumar retenciones en lugar de restarlas del pago.

Preguntas frecuentes

¿La herramienta genera un CFDI 4.0?

No. Sólo modela el cálculo; la emisión y timbrado deben realizarse mediante los mecanismos autorizados.

¿Honorarios y renta siempre retienen 10 % de ISR y dos terceras partes de IVA?

No. Son escenarios frecuentes bajo condiciones específicas. Régimen, tipo de persona, receptor y operación pueden cambiar o eliminar retenciones.

¿Cómo calculo IEPS de combustible?

Captura litros y la cuota vigente por litro del producto y periodo. Revisa además estímulos aplicables; la herramienta no los consulta automáticamente.

¿Puedo agregar impuestos estatales?

Sí, como tasa local trasladada o retenida para estimar; confirma nombre, base, tasa y uso del complemento correspondiente.

Fuentes y referencias

Recursos relacionados

Última revisión: 27 de agosto de 2026. Resultado informativo; verifica decisiones fiscales, laborales o legales con una fuente competente.